Les Aryens, polythéistes, adorent les éléments naturels : le soleil, la lune, les étoiles, le ciel, l'eau, le feu, le vent, la lumière et croient en un vaste système de divinités qui les représentent. En l'absence d'une écriture propre, nous l'avons dit, c'est au moyen de chants, d'hymnes et d'une poésie - faciles à mémoriser et à transmettre aux générations suivantes - qu'ils véhiculent leurs croyances, leurs mythologies et leurs traditions.
En Iran, la cosmogonie, à cette époque, se partage entre les dieux, appelés ahuras, ou forces bienfaisantes de l'existence et les démons appelés daêvas. Mithra a pris de l'importance dans le panthéon iranien car il veille au strict respect des engagements tribaux et assure la cohésion des tribus aryennes.
